📋 内审计划管理
内审计划是内部审核工作的起点，企业应根据管理体系覆盖的范围、过程和职能，制定年度审核计划，明确审核的频次、方法、职责分工和资源配置，确保审核活动的系统性和完整性。
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年度内审计划编制
根据体系范围与风险分析，编制年度内审计划，涵盖所有部门和过程的审核安排。
创建计划
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审核组组建
确定审核组长及组员，确保审核人员具备相应能力和独立性，避免审核自己负责的工作。
组建审核组
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审核检查表编制
依据标准条款和体系文件，编制各部门的审核检查表，确保审核内容全面覆盖。
编制检查表
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审核通知发布
提前向受审核部门发布审核通知，告知审核时间、范围、依据和审核组成员。
发布通知
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审核日程安排
细化审核日程安排，明确首末次会议时间、各部门审核时段和审核路线。
安排日程
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历史计划查阅
查看过往年度的内审计划记录，便于对比分析和经验借鉴。
查阅记录
💡 内审计划编制要点
根据GB/T 19011标准要求，内审计划应考虑以下因素：拟审核的过程和区域的状况和重要性、以往的审核结果、管理体系的有效性评价。审核频次通常每年不少于一次，当体系发生重大变更或出现严重不符合时应增加审核频次。审核计划应覆盖所有管理体系条款和所有部门。